ارز دیجیتال و مالیات: آنچه باید بدانید

ارز دیجیتال و مالیات: ارزهای دیجیتال در سال‌های اخیر به طور فزاینده‌ای محبوب شده‌اند، اما این سوال که چگونه مالیات بر این سرمایه‌گذاری‌ها را مدیریت کنیم همچنان مبهم است. در اینجا چیزی است که باید در مورد ارز دیجیتال و مالیات بدانید.

 آیا ارزهای دیجیتال در ایالات متحده مالیات می گیرند؟

در حالی که ارزهای رمزنگاری شده در ایالات متحده به عنوان پول قانونی در نظر گرفته نمی شوند، به عنوان دارایی مالیات می شوند. این بدان معناست که هرگونه سود یا زیان ناشی از فروش یا مبادله یک ارز دیجیتال به عنوان سود یا زیان سرمایه برای اهداف مالیاتی تلقی می شود.

سود و زیان سرمایه چگونه محاسبه می شود؟

سود و زیان سرمایه با کم کردن هزینه یک ارز دیجیتال از قیمت فروش یا مبادله آن محاسبه می شود. اگر عدد حاصل مثبت باشد، سود سرمایه و اگر منفی باشد، زیان سرمایه است.

 نرخ های مالیاتی برای سود ارزهای دیجیتال چیست؟

نرخ‌های مالیاتی برای سود ارزهای دیجیتال مانند هر سود سرمایه دیگری است: سود سرمایه کوتاه‌مدت با نرخ مالیات بر درآمد عادی مشمول مالیات می‌شود، در حالی که سود سرمایه بلندمدت با نرخ پایین‌تری مشمول مالیات می‌شود. برای اکثر افراد، نرخ مالیات بر عایدی سرمایه بلندمدت بسته به درآمد آنها 0٪، 15٪ یا 20٪ است.

 استخراج ارزهای دیجیتال و استکینگ چطور؟

استخراج و سرمایه گذاری ارزهای دیجیتال (جایی که کاربر تراکنش های موجود در شبکه بلاک چین را نگه می دارد و تأیید می کند) نیز مشمول مالیات هستند. قوانین مالیاتی برای این فعالیت ها تا حدودی پیچیده است، اما به طور کلی، هر سکه ای که از طریق سهام استخراج می شود یا به دست می آید، درآمد محسوب می شود و مشمول نرخ مالیات بر درآمد معمولی می شود.

 برای مالیات بر ارزهای دیجیتال چه فرم هایی را باید پر کنم؟

برای گزارش سود یا زیان ارزهای دیجیتال در مالیات خود، باید فرم 8949 IRS را پر کنید و آن را با اظهارنامه مالیاتی خود درج کنید. همچنین ممکن است بسته به ویژگی‌های سرمایه‌گذاری در ارزهای دیجیتال، نیاز به پر کردن فرم‌های اضافی داشته باشید.

کمک های مالی و خیریه

یکی از مزایای ارز دیجیتال این است که می توان از آن برای کمک های خیریه کسر مالیات استفاده کرد. از آنجایی که ارز دیجیتال دارایی محسوب می‌شود، اهدای ارز دیجیتال به یک سازمان خیریه واجد شرایط به این معنی است که می‌توانید برای ارزش بازار منصفانه این کمک، کسر مالیات را درخواست کنید. این می تواند راه خوبی برای به حداکثر رساندن کمک های خیریه و در عین حال به حداقل رساندن بار مالیاتی شما باشد.

ارز دیجیتال در ارث

اگر ارز دیجیتال را به ارث می‌برید، ارزش دارایی‌ها هنگام دریافت آن‌ها مبنای شما محسوب می‌شود. این بدان معناست که وقتی ارز دیجیتال را می فروشید، مالیات بر عایدی سرمایه ای که مدیون آن هستید، بر اساس تفاوت بین قیمت فروش و ارزش دارایی هنگام دریافت آن است. با این حال، اگر ارزش کل دارایی‌هایی که به ارث می‌برید بیشتر از معافیت مالیاتی املاک فدرال باشد، ممکن است مشمول مالیات بر املاک باشید.

 اگر مالیات ارزهای دیجیتال خود را گزارش نکنم چه اتفاقی می افتد؟

گزارش نکردن سود ارزهای دیجیتال در مالیات شما می تواند عواقب جدی داشته باشد. IRS می تواند جریمه ها، از جمله جریمه و سود مالیات های پرداخت نشده را ارزیابی کند. در موارد شدید، عدم گزارش مالیات بر ارزهای دیجیتال حتی می تواند منجر به اتهامات جنایی شود.

چگونه می توانم گزارش مالیات ارزهای دیجیتال را آسان تر کنم؟

اگر گزارش‌دهی مالیات بر ارزهای دیجیتال را دردسرساز می‌دانید، چند کار وجود دارد که می‌توانید برای آسان‌تر کردن آن انجام دهید. یکی از گزینه ها استفاده از نرم افزار مالیاتی تخصصی است که برای سرمایه گذاران ارزهای دیجیتال طراحی شد. یکی دیگر از موارد این است که تمام تراکنش‌های ارزهای دیجیتال خود را در طول سال ثبت کنید.

نتیجه گیری

در پایان، ارز دیجیتال می تواند یک سرمایه گذاری عالی باشد، اما مهم است که از پیامدهای مالیاتی آن آگاه باشید. با درک قوانین و سازماندهی ماندن، می توانید مطمئن شوید که با قانون مطابقت دارید و در عین حال دستاوردهای خود را به حداکثر برسانید.